根据区委巡察工作统一安排部署，2020年6月16日至10月20日，区委第二巡察组对区审计局党组开展常规巡察。2021年3月16日向区审计局党组反馈了巡察意见，按巡察工作有关要求，现将巡察整改工作进展情况予以公布。

一、强化责任担当，扎实推进整改落实

（一）深化认识，精心组织。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届一中、二中、三中、四中、五中全会精神，坚持把学懂弄通做实习近平总书记来陕考察重要讲话重要指示贯穿始终，坚决贯彻省、市、区委决策部署，牢牢抓住“坚持党对一切工作的领导，坚持全面从严治党”这个根本，充分发挥党的领导核心作用，认真落实巡察整改这一重大政治任务，切实履行巡察整改主体责任，围绕区委第二巡察组提出的反馈意见，突出问题导向，逐项抓好整改落实，从严从快，高标准完成巡察整改任务。区审计局党组把巡察整改落实作为首要重大政治任务，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记关于巡察工作重要论述，认真贯彻落实区委巡察工作部署要求，增强“四个意识”、坚定“四个自信”，做到“两个维护”，以坚决整改、全面整改、彻底整改的实际行动和实际成效，全力做好巡察“后半篇文章”。

（二）明确责任，细化措施。一是党内全面公开。3月16日，收到区委第二巡察组反馈的巡察意见后，我局党组高度重视，按照《中国共产党巡视工作条例》和区委巡察工作有关要求，当天转发了《雁塔区委第二巡察组对区审计局党组开展巡察的反馈意见》，迅速召开全局会议、全体党员大会，将反馈意见传达到每一位党员干部，确保巡察反馈意见公开公示。二是迅速成立组织机构。3月17日，迅速召开局党组会议，研究成立了巡察整改工作领导小组及办公室。党组书记担任巡察整改工作领导小组组长，副组长由党组成员担任，成员由各科室负责人和支部成员担任，领导小组下设办公室，设在局办公室，由副局长任办公室主任。进一步明确分工、夯实责任，确保整改工作有人管，有人干，保证整改工作的顺利开展。三是抓好动员部署。3月22日，我局召开巡察整改动员大会，全面安排部署区委巡察组反馈意见整改工作，动员全体干部职工，立即行动起来，坚定整改决心，按照整改任务分解表，认领整改任务，迅速开展整改落实。四是精心制定方案。我局在认真梳理存在具体问题的基础上，细化分解整改事项，落实整改责任，认真研究整改方案、不等不拖，把工作尽量往前赶。确定22条具体整改措施。进一步明确了责任领导、明确责任科室、明确责任人、明确整改时限，确保在规定时间节点如期完成整改工作任务。五是充分酝酿召开民主生活会。4月25日，局党组召开巡察整改专题民主生活会，深入学习贯彻习近平总书记关于巡视工作的重要论述精神，全面落实区委第二巡察组巡察区审计局党组反馈意见，进一步统一思想认识，明确整改方向、整改重点、整改措施，确保巡察整改各项任务坚决有效落实。

（三）聚焦整改，强化运用。区审计局党组深刻认识到，巡察整改是严肃的政治任务，巡察指出的每一个问题每一种表现形式都是“政治必答题”，必须以强烈的责任意识抓好整改。整改期间，局党组切实担负巡察整改的主体责任，坚持问题导向，强化系统思维，局党组以严肃认真的态度，深刻反思区委巡察组反馈的问题，认真梳理分类，剖析根源，找准症结，积极落实整改，既拿出“当下改”的举措，集中解决巡察发现的突出问题；又完善制度、形成“长久立”的机制，推动建立解决问题长效化机制。截至目前，党组书记对巡察整改工作作批示4件，就巡察发现问题整改工作召开党组会5次，起草和修订《审计监督重大事项督察督办办法》《中共西安市雁塔区委审计委员会成员单位协调会议制度》《中共西安市雁塔区委审计委员会成员单位联络员制度》等各项制度12项，组织召开意识形态专题会议1次，开展各类学习8次，促进了审计各项工作有效开展。

二、坚持从严从实，逐条逐项不折不扣抓好问题整改

（一）关于聚焦贯彻落实党的路线方针政策和党中央决策部署方面

1. 关于学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神还不够深入的问题

（1）区审计局党组对习近平总书记重要指示批示精神及上级决策部署的任务缺乏系统梳理，存在政治站位不高、宣传动员不到位的现象。党组班子学习政治理论知识完成规定动作多，欠缺主动学习意识。集中学习仅限于读文件，无讨论交流。且学习缺乏系统性，与实际结合不紧密。未见组织干部对2018年习近平总书记主持召开中央审计委员会第一次会议讲话以及2020年1月关于审计工作的重要指示的学习传达和研讨交流。未见局党组对审计署发布的《2020年第一季度国家重大政策措施落实情况跟踪审计结果公告》、局新“三定”方案组织学习讨论。传达上级决策部署时主要面向科级以上干部，没有涵盖普通干部。

整改落实情况：一是制定中心组学习计划。进一步强化“抓好党建是最大政绩”的要求，党组要坚持把党建工作和审计业务工作同研究、同部署、同落实、同督查，做到“两手抓、两促进”，中心组学习每月不少于1次。二是丰富学习形式和载体。利用“固定学习日”、集体学习研讨、党员个人自学和邀请老师授课等活动形式，通过网课学习、“学习专栏”、微信平台等学习载体，不断加强理论知识学习，提高理论知识水平进一步加强党员党性修养。

（2）审计监督职能落实不到位。2013年以来，每年安排的30-40个审计项目中，每份审计报告指出的倾向性问题、整改意见及被审计单位整改落实的效果等，审计局依法公开不够，导致监督效果不好。抽查的31份审计报告中80%以上提出的审计建议是“加强相关法规制度学习、强化内部管理、规范预算编制、规范政府采购管理”等，审计建议针对性不强、整改方向不具体；未能从体制、机制、制度方面提出操作性强的意见和建议。对新形势下强化纪检监督和审计监督有效融合的重要性认识不深，没有充分发挥督促整改中的主要责任和协调作用、积极建言少，在联合多部门相互配合抓实整改方面思考不深、举措不多。巡察发现，“决算报表与账簿数字不一致、违规政府采购、未使用合规票据报账、原始凭证填写不规范、往来款项长期挂账、超限额使用现金、非税收入未上缴财政”等7类问题屡审屡犯。

整改落实情况：一是加大审计整改力度。我局今后在审计项目结束后，建立审计整改台账，改逐一销号，对于在审计整改时限内未整改彻底的问题，在审计整改会议上予以通报，强化审计整改监督力度。二是强化审计建议意识。我局将全面树立审计人员“重视审计建议”意识，分析寻找问题原因，从体制、机制、制度方面具有有针对性和可操作性的审计建议，并采取定期回访的方式，对未被采纳的审计建议，及时督促落实整改，确保全面落实。三是强化纪检监督和审计监督有效融合，建立日常沟通配合机制，审计机关确定经济责任年度审计计划时，将征询纪检监察机关意见。纪检监察机关在查办案件中，可以向审计机关了解相关单位及人员的审计情况。审计机关在审计监督中，发现党员领导干部涉嫌违纪违法问题的，书面向纪检监察机关移送问题线索。建立审计报告抄送机。审计机关完成经济责任审计项目后，应将审计报告抄送纪检监察机关。四是对于屡审屡犯问题，我局将从被审计单位制度和管理层面提出改进措施入手，有针对性地建立和完善相应制度，实现长效管理，确保同类问题不再发生，真正做到以审促改。

（3）审计服务中心工作、保障重点工作的效果不显。在服务重点工作和提升审计效能方面认识不深、举措不多。谈话反映50%以上干部对市区“十项重点工作”了解不全面，70%以上干部认为“十项重点工作”和审计工作关系不大。查阅2013-2020年审计项目计划发现，安排项目时对领导关注、群众关心的重点、热点立项不够。在贯彻落实中央、省市有关重大政策措施，推动全区教育改革、城市建设等重点工作上，自主跟踪审计不够、措施办法不多，存在就账查账、就项目审项目、就账本查问题现象。对审计工作新方法未能及时跟进学习研究，运用大数据技术开展审计提升审计效能着力不够。

整改落实情况：我局紧紧围绕区委、区政府安排部署，按照我区“一区五城一根本”总体战略，打破常规事后审计监督模式，创新审计思路，通过“五创新”即机制创新、模式创新、职责创新、方法创新、方式创新，对全区重大投资项目开展全过程跟踪监督审计。通过对项目投资立项到竣工交付使用各阶段进行审查、监督、分析和评价，为我区重大投资项目的真实性、合法性、效益性提供有力保障。同时我局制定“十四五重点项目审计规划”，颁布了《雁塔区内审机构管理办法》《雁塔区投资项目全过程跟踪审计中介机构管理规定（试行）》，对各项目单位内审机构进行监督和管理，确保各单位项目在阳光下进行

（4）新时代审计理念树得不牢。党组对新时代审计工作理解不够深刻、深入思考不够，谈话反映70%以上干部对部门职责定位停留在传统思维。一是还未上升到制度思维。座谈了解发现，审计人员不能很好地吃透相关法规精神，不能从制度机制层面给出一些高质量的建议，参谋助手作用发挥不够。二是审计预警和提示作用不明显。审计项目大都是事中、事后进行，在一定程度上影响了审计监督作用的发挥。但审计局没有主动通过公告、编发审计案例等形式，加大对经济社会运行中风险隐患的警示力度。三是关口前移作用发挥不好。任中审计比离任审计更能发挥审计监督作用，但是巡察发现，2013年未安排任中审计，2014-2020年每年安排1-2个任中审计，占比仅为2.6-6%。

整改落实情况：一是结合西安市审计局审计质量检查，组织全体干部参加审计署“审计大讲堂”，集中学习《审计法》、《国家审计准则》等法律法规，聘请省、市有关业务方面的专家对我局进行业务培训，不断强化审计能力，提高审计质量，从制度机制层面给出一些高质量的建议，做好参谋助手作用。二是我局将实行审计五年计划，五年内对全区一级预算单位进行审计全覆盖，经济责任审计以任中审计为主导，同时聚焦全区重大项目，从项目开始，审计及时介入，将关口移到最前端，把审计监督贯穿于项目建设全过程，进行全过程跟踪审计，促使审计发现问题立行立改，确保资金使用安全和发挥最大效益。三是加强审计结果公告力度，进一步增加审计公开内容的广度和深度，向社会公开有关审计报告、专项审计调查报告等审计结论性文书所，重点包括被审计单位基本情况、审计发现的主要问题、审计评价、审计提出的整改建议、审计发现问题的整改情况等要素。

（二）聚焦整治四风和为民服务方面。

1. 官僚主义、形式主义依然存在。

（1）2018年8月份开展的“纪律作风专项整治月”活动，班子成员心得体会材料从网上下载；“不忘初心、牢记使命”主题教育及大调研活动，党组成员调研报告、5篇干部个人心得体会和交流发言材料，均从网上下载。部分会议党组只传达会议精神，没有进一步的安排部署，存在以会议落实会议、用批示代替安排部署的倾向。局打卡考勤机设置有错误、导致2020年6-8月份人员迟到率50%以上，日常考勤打卡沦为形式，该问题在巡察组指出后未采取有效整改措施。

整改落实情况：严格落实《雁塔区干部作风建设八项要求和七项制度》，杜绝照搬照抄,撰写各项工作安排及总结时，发展创新思维聚，焦新问题、解决新矛盾、探索新方法。

（2）作风建设不扎实。一是联系群众不紧密。查阅资料和谈话发现，党组成员坐在办公室召开会议、听汇报、安排任务较多，“走出门”听意见建议少；看结果多、教方法少。与区级各单位交流的方式内容单一，召开审计见面会多、日常交流少。在审计宣传方面发力不多，没有多平台、多方位、多途径地向群众进行宣传，导致群众对审计工作了解不多。二是担当作为意识有所欠缺。一些干部开展工作缺乏思想自觉和行动自觉，工作积极性、主动性不高，推一推动一动。2015年未按时报送中央八项规定自查报告，被区委办通报。三是日常管理制度刚性不足。在办公用品使用方面，没有实行消耗登记，导致纸张使用消耗上存在浪费现象，与中央倡导的勤俭节约精神相违背。

整改落实情况：建立健全调查研究制度，制订和落实调研计划，促进调研工作经常化、制度化和科学化。每年年初要制订年度调研计划，确定一批重大调研课题，明确完成时限和责任人，形成一批高质量高水平的研究成果。领导干部要带头搞调研，班子成员每两周要调研一次，了解社情民意，探求解决实际问题的办法。加大宣传力度通过多种途径，多种手段进行审计宣传。加强日常管理制度的刚性，制定审计局耗材用品使用制度杜绝浪费行为。

（3）党风廉政主体责任落实不力。局党组对党风廉政工作重视不够，没有做到与业务工作同部署、同落实、同检查、同考核。一是党风廉政建设责任制落实缺项多。查阅资料发现，自2013年以来，仅在2017年4月、7月对党风廉政建设工作专门进行了安排部署，未见除2015、2017、2018年份以外审计局党组与区直机关党工委签订的目标责任书，未见历年检查落实、监督考核等相关资料。党组未落实年中、年末听取各科室党风廉政建设汇报制度，未见考核办法。2014、2015年班子落实党风廉政建设主体责任制专题报告雷同50%以上，2016、2017年报告雷同70%以上。班子成员2015、2016年述职述廉报告雷同95%以上。二是开展以案促改工作肃清流毒存在死角。2014-2016年的《雁塔审计》中有5处赵正永、魏民洲字样，2016年支委会有1处赵正永字样，未按相关规定处理。三是主动接受监督的意识不强。局党组自觉接受派驻第三纪检监察组监督的主动性不强，日常沟通不充分,加之派驻第三纪检监察组人少工作量大，接受监督不够。

整改落实情况：明确工作职责，实施层级管理。单位主要负责人对本单位的党风廉政建设承担全面领导责任，分管领导对分管科室的党风廉政建设工作承担全面领导责任，各科室负责人对所在科室的党风廉政建设工作承担直接领导责任。定期研究部署，推动制度落地。定期检查分管科室和直接管理范围内的党风廉政建设工作，与业务工作同部署，同落实，同检查，同考核。履行监督职责，开展廉政谈话。严格落实年中听取各科室党风廉政建设汇报制度，定期与分管科室或直接管理范围内的干部进行廉政谈话。实行分级考核，严肃追究问责。按照干部管理权限，形成谁主管、谁负责，一级抓一级、层层抓落实的工作机制。对不履行或不正确履行党风廉政建设职责导致所管理范围内违纪违规情况多发常发或者发生严重违纪违规违法问题的，启动问责机制，严肃追究相关人员的责任。加强清理流毒工作，对历年来文件进行梳理，确保不再出现赵正永、魏民洲等字样。加强对接第三纪检组。

（三）党的组织建设方面。

1. 基层党组织建设还不够规范。

（1）党内组织生活落实不严格。一是对党建工作重视不够。查阅资料发现，党组对党建工作谋划少、对业务工作研究多，抓党建与抓业务“两张皮”，二者有机融合、协调推进不够，存在业务会议与党组会议混开的情况。二是“三会一课”制度执行不到位。2016年以来，支委会未按要求召开。党支部会议记录中有时无参会人员签字，无缺席人数，不能反映参会人员范围，不能体现党组成员是否以普通党员身份参加组织生活。民主评议党员说成绩多、谈问题少，自我批评多、批评别人少。三是民主生活会质量不高。2016年专题民主生活会材料只见自我批评，未见相互批评；2019年“不忘初心、牢记使命”主题教育专题民主生活会，班子成员自我剖析结合实际不紧密，相互批评缺乏辣味，问题整改欠缺跟踪，红脸出汗效果不明显。四是会议记录不规范。2013年以来，党组会记录本、支委会记录本、局务会记录本等混用混记；部分会议记录要素不全，记录简略，字迹潦草；记录格式不规范，2020年党组会记录本出现美篇式、纪要式记录，不能真实准确反映会议过程；会议记录有撕毁、涂改现象；有的会议结论缺失，表态发言出现“收到”字样。

整改措施：一是之前党建工作安排部署主要通过支部委员会进行安排部署，在党组会议中研究少。我党组今年来重新规划部署党组工作与支部工作融合发展工作，进一步加强了党组对党建工作的谋划和发展。二是进一步加强支部“三会一课”制度落实到位。2020年共召开支委会14次，安排部署党建工作12次，研究制定党建工作计划2次。并严格落实会议签到和等级制度，确保每名党员都能按时参加党的组织生活，对外出借调的党员及时发放学习礼包、通过微信、钉钉等互联网手段，第一时间传达支部会议精神。三是进一步规范民主生活会和组织生活会。摒弃“老好人”思想，采取对照检查和批评自我批评,开门见山、直奔主题,聚焦内容,对人对事摆问题讲道理,见人见事见思想,保证组织生活会预期的效果。四是进一步规范和完善会议记录，保证会议记录格式规范，记录完整，要素齐全，要点清晰，要旨不漏，保持原意，反映原貌。

（2）意识形态工作责任制落实不到位。党组未按要求将意识形态领域工作纳入党建工作要点，未将意识形态工作作为民主生活会、述职述廉报告内容。近两年党组会没有专题研究意识形态工作，2015-2020年没有制定年度意识形态工作计划，没有制定《突发重大舆情应对处置工作预案》，对社会上、网络上的一些错误言论、庸俗风气，旗帜鲜明地抵制、批评仍然不够，意识形态工作责任制落实需加强。

整改措施：牢牢把握正确的正确方向。绷紧意识形态这根弦，切实增强忧患意识、风险意识、责任意识，及时分析研判意识形态领域形势，提高政治鉴别力，保持正确方向。把意识形态工作纳入年度党建工作要点，纳入局领导班子履行“一岗双责”的考核体系，与统计业务工作同部署、同推进、同落实。加强意识形态领域学习。切实加强和改进学风，切实转变和提升作风，自觉加强意识形态领域学习意识，严守政治纪律和政治规矩，不断提高发现问题、分析问题和解决问题的能力。意识形态工作做好“三个有”。党组有研究研判，工作有部署落实，年度有总结提升。

（3）抓干部队伍建设存在短板。一是谈心谈话作用发挥不好。查阅资料和谈话了解，党组成员之间、党组与普通党员干部之间谈心谈话少，2016年有一次干部任前谈话记录，2017年有一次与党员集体谈话记录。且内容以谈工作为主，交流思想、关心生活较少。二是党员教育管理宽松软。局党组对党员日常教育监督不严格，压力传导不到位。日常纪律检查跟进不够，不愿“红脸瞪眼”，存在“老好人”现象。干部作风出现的倾向性问题，例如迟到早退、外出不请假或者电话请假后不履行手续等问题，常抓常犯。2020年8月18日上午巡察组实地走访发现，审计署召开视频会议，审计局当天在岗15人、实际参会10人，个别同志会风不好。

整改措施：落实谈心谈话制度，及时掌握党员干部思想状况，科学研判，及时纠正思想观念存在偏差的问题。围绕内部管理，完善考勤、请销假、休假、外出报备制度，突出制度执行，强化制度约束，做到常抓常管常严。考核员加大对工作纪律的督查力度，对违反内部管理制度的行为严格按照区委“八项要求、七项制度”的要求从严处理并执行到位。

三、向党组移交的问题线索和信访件办理情况

（一）移交问题线索办理情况

巡察了解期间和了解结束后，区委第二巡察组没有向区审计局党组移交问题线索。

（二）移交信访举报件办理情况

巡察了解期间和了解结束后，区委第二巡察组没有向区审计局党组移交信访举报件。

四、持之以恒巩固和深化巡察整改成果，全力推动审计工作再上新台阶

经过3个月的集中整改落实，我们聚焦贯彻落实党的路线方针政策和党中央决策部署、聚焦整治四风和为民服务、聚焦党组织软弱涣散等方面的突出问题，在区委第二巡察组有力指导下，反馈问题整改工作取得阶段性成效。但区审计局党组清醒地认识到，对照习近平总书记重要指示批示和党中央重大决策部署，巡察整改工作尚未全面、彻底、高标准完成，与区委要求还存在一定差距，许多需要长期推进落实的问题还需久久为功、持续发力。下一阶段，区审计局党组将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，严格按照区委第二巡察组的工作要求，坚持标准不降、力度不减，持续用力抓好常态化整改落实，全力推动工作不断迈上新台阶。

（一）始终把政治建设摆在首位，坚决做到“两个维护”。增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，坚决贯彻落实习近平总书记重要指示批示精神和党中央重大决策部署，始终在政治立场、政治方向、政治原则、政治道路上同以习近平同志为核心的党中央保持高度一致。

（二）持续抓好整改后续工作。坚决克服“交卷”思想和“过关”心理，继续盯紧盯牢、紧抓不放整改工作，确保每个问题都落到实处。对已基本完成的整改任务,适时组织“回头看”,巩固整改成果；对还没有完全彻底解决的问题，严格按照整改方案，不松劲、不减压，加强督促检查，确保整改到位。

（三）建立健全长效机制。在抓好整改、解决问题的同时，及时总结整改经验，进一步完善制度，研究制定科学、管用、长效的工作机制，持之以恒地长期抓下去，真正使整改成为促进工作思路完善的过程，促进干部作风转变的过程，推动审计工作再上新台阶。

（四）严格落实党组主体责任。全面落实新时代党的建设总要求，坚决扛起管党治党主体责任。认真执行党风廉政建设责任制，切实做到领导认识到位、监督权力到位、教育管理到位、干部把关到位、执行纪律到位、检查问责到位，始终把党风廉政建设工作紧紧抓在手上，推动全面从严治党向纵深发展，营造风清气正的政治新常态。

（五）严明纪律规矩，永葆清正廉洁政治本色。认真落实全面从严治党主体责任清单，持续强化党组书记第二责任人职责、领导干部“一岗双责”，全面执行主体责任纪实制度。巩固拓展赵正永严重违纪违法案以案促改工作成果，坚决彻底肃清赵正永流毒和恶劣影响，进一步净化政治生态。坚持从延安精神中汲取力量，严格落实中央八项规定精神，持续推进“庸懒散慢虚粗”作风问题整改，强化对党员干部纪律作风的监督检查，坚决杜绝形式主义、官僚主义。为我区加快实施“一区五城一根本”总战略，加快构筑“一轴一带六板块”空间格局，着力打造创新之城、高能之城、宜居之城、文化之城、法治之城，全力建设全国一流社会主义现代化新城区，奋力谱写雁塔新时代追赶超越新篇章提供高质量审计服务。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系方式：电话：029-85381822；地址：西安市小寨东路168号；邮箱：32011879@qq.com。

             中共西安市雁塔区审计局党组

                                      2021年9月13日